圖示：在台灣新北板橋新板特區內的新北市政府大樓。圖片來源為張居隱：https://www.shutterstock.com/zh-Hant/image-photo/1940212747
發表標題：從官方編列預算學理財
發表日期：2023/01/03
發表版面：工商時報名家評論版
媒體發表版本：
近年很多民眾看物價變高，擔心未來錢不夠用而變窮，於是搶著學理財，而大部分理財書及課程提醒編列預算很重要，但有些人認為編列預算很麻煩，那要如何輕鬆編列？
既然官方單位常編列預算，我們可跟官方單位學如何編列，及特殊狀況的處理方式，就來分享我被家人強迫，到台灣官方單位擔任約聘僱公務員的經驗。
當時我負責審核補助業務，平常擬好每個案件的補助金額時，需登入預算系統登打，將核定公文稿跟經費使用狀態的報表，呈送給長官核准，確認沒超過預算上限。
每年夏天，負責管控部門預算的同事就會通知我，參考負責的業務以往經費使用量，寬估下一年度可能用到的經費金額，告知同事彙整以編列預算，交給長官檢視後送議會審查。
另外，我到職時，得知負責的業務沒編列預算，同事對此早就協調好，從其他業務的預算進行調支；新冠肺炎疫情爆發後，我也收到財務部門通知，希望將暫時沒用到的預算，調支給防疫業務使用。
因此編列預算時，需注意這些原則：
一、寬估支出：可透過以前記帳經驗、調查物價、依未來需求推估，考量可能遇到物價變高、經費使用量增減進行寬估。
二、每個項目分配固定金額，使用時隨時記錄，以了解剩下多少經費，除特殊狀況，用完就不能追加。
三、多留預備金以因應突發狀況，如資金不夠用，就挪用暫時不會用到、長期來說不重要的項目因應。
畢竟編列預算，是將有限資源進行有效分配運用，屬於實用的目標管理。
原作版本：
近年很多民眾搶著學理財，以免錢不夠用而變窮，大部分理財書及課程則認為，學編列預算是理財的基礎，但有些人認為編列預算很麻煩，計畫有時跟不上變化，那要如何輕鬆編列？
既然官方單位常編列預算，以推動各項政策，我們可跟官方單位學如何編列、處理特殊支出狀況，就來分享我被家人強迫，到台灣官方單位當約聘僱公務員的經驗。
當時我負責審核補助業務，平常審核需登入預算系統，登打各案件的擬定補助金額，將補助核定公文稿跟經費使用狀態報表，呈送給長官檢視，確認沒超過預算上限。
每年夏天，負責管控部門預算的同事會通知我，參考以往經費使用量，推估負責的業務下一年度需多少經費，告知同事彙整以編列預算草案，呈送給長官檢視後送議會審查。
另外我到職時，得知負責的業務沒編列預算，同事對此早就協調好，從其他業務的預算調支；新冠肺炎疫情爆發後，我也收到財務部門通知，希望將暫時沒用到的預算，調支給防疫業務使用。
因此編列預算時，我們需注意這些原則：
一、寬估支出：整理以前記帳經驗、調查物價、思考未來需求，預留物價變高、新增支出項目空間進行寬估。
二、每個項目分配固定金額，使用時隨時記錄，以了解剩下多少經費，除特殊狀況，用完就不能追加。
三、多留預備金以因應突發狀況，如資金不夠用，就適度挪用暫時不會用到、長期來說不重要的項目因應。
畢竟編列預算，是將有限資源進行有效分配運用，屬於實用的目標管理。
附註：
1.即使沒考取台灣的正式公務員資格，也可到台灣官方的行政院人事行政總處事求人網站，設定「不具公務人員任用資格職缺」條件，即可找約聘僱公務員的工作機會：
https://web3.dgpa.gov.tw/want03front/AP/WANTF00001.ASPX
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圖示：停止營業前的台北京華城地下層廣場，因建造並經營京華城的威京集團，受夠京華城長期虧損，在西元2019年底停止營業，隨後拆除改建商業辦公大樓。圖片來源為張居隱：https://www.shutterstock.com/zh-Hant/image-photo/1760599736
發表標題：人生不要「拗單」
發表日期：2022/12/26
發表版面：台灣醒報我見我思版
媒體發表版本：
很多投資股票的人認為，面對因股票買進價錢偏高，造成的帳面虧損，只要繼續抱單持有不賣，就不會真的虧損而受不了。
但部分投資高手認為這種「拗單」習慣，反而會造成可用資金變少、增加內心壓力影響決策能力，影響長期獲利能力，建議進場買進投資項目前，先設定如虧損到哪種程度，就直接賣掉出場停損，再拿剩下的資金，投資其他有機會獲利的項目，以確保真正有效獲利。
其實不只投資，人生有很多事如「拗單」，會影響未來人生的。
像是有些人為滿足本身或親友的面子，或想得到未來的利益，堅持要考取特定學校、科系就讀，沒考取就一直重考；或一直專心報考高普考、律師考，期間不去找其他工作，直到考取為止。
因此有些職涯專家建議，如重考次數偏多，可能表示能力不適合，還是改就讀可接受的學校及科系、找其他工作，以免履歷的學歷、工作經歷空白，影響未來職涯發展。
再像是有些人只想跟某個人戀愛、結婚，如果沒追求到就施暴，成了危險情人，被法官判刑；或對方出現暴力行為也不願分手，成為家暴受害者，常送醫院急救。
我近年接受自媒體經營高手建議，一直被媒體退稿的作品改在部落格發表，發現也能開發除稿費以外的收入。
所以雖人生各方面的停損很痛苦，但如能因此將心力、時間、資金及其他資源，改投入更適合的事、對象，過內心真正滿足的人生，那就值得了。
原作版本：
很多投資股票的人認為，面對因股票買進價錢偏高，造成的帳面虧損，只要繼續抱單持有不賣，就不會真的虧損而受不了。
但部分投資高手認為這種「拗單」習慣，會造成可用資金變少、增加內心壓力影響決策能力，影響長期獲利能力，建議進場買進投資項目前，先設定如虧損到哪種程度，就直接賣掉出場停損，再拿剩下的資金，投資其他有機會獲利的項目，以確保真正有效獲利。
其實不只投資，人生有很多事如拗單，會影響未來人生的。
像是有些人為滿足本身或親友的面子，或想得到未來的利益，堅持要考取特定學校、科系就讀，沒考取就一直重考；或一直專心報考正式公務員考試，期間不去找其他工作，直到考取為止。
因此有些職涯專家建議，如重考次數偏多，可能表示能力不適合，還是改就讀可接受的學校及科系、找其他工作，以免履歷的學歷、工作經歷空白，影響未來職涯發展。
再像是有些人只想跟某個人戀愛、結婚，只要沒追求到就施暴，成了危險情人，送法院給法官判刑；或對方出現暴力行為也不分手，成為家暴受害者，送醫院給醫師急救，也給家暴防治社工師服務。
就連從事圖文工作的我，近年接受自媒體經營高手建議，一直被媒體退稿的作品改在部落格發表，發現能開發除稿費以外的收入。
所以雖人生各方面的停損很痛苦，但如能因此將心力、時間、資金及其他資源，改投入更適合的事、對象，過內心真正滿足的人生，那就值得了。
※附註：
1.「拗」的華語唸法為"ao"
2.台灣官方的考選部考試期日計畫表網頁，能查到當年度正式公務員、專門技術證照考試報名及舉辦日期資訊：
https://wwwc.moex.gov.tw/main/exam/wFrmExamInformation.aspx?y=2023&menu_id=145
3.台灣官方的衛福部「關懷e起來」網站，提供網路通報家暴、性侵害案件：
https://ecare.mohw.gov.tw
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圖示：台灣台北西華飯店大樓靠民生東路三段那側，左右兩邊分別是聯邦銀行、玉山銀行總部大樓。圖片來源為張居隱：https://www.shutterstock.com/zh-Hant/image-photo/2164008125
發表標題：緊急預備金存多少？
發表日期：2022/12/07
發表版面：工商時報名家評論版
只要看過各家門派的理財書，會發現不管哪個門派，幾乎都提到先以每月生活支出推算，存一筆緊急預備金，雖可放銀行定存，但不可拿去投資，有狀況時就能立即動用。
那要存多少緊急預備金才好？各家門派有不同看法，常見的像是三個月或六個月。以我觀察社福體系、多種行業運作情形，認為要看個人生活狀態、獲利模式，參考台灣的失業給付規定進行準備。
既然台灣的一般非自願失業民眾，最多可請領六個月的失業給付，且有研究指出，台灣的失業者平均要半年才找到新工作，因此準備六個月的緊急預備金會比較適合。
如你還有扶養未成年的孩子，或沒工作收入的配偶、父母、身心障礙家人，可參考失業給付的眷屬加給概念，依扶養人數推算，多存些緊急預備金。
至於如你的年紀較大，或是身心障礙朋友，因台灣現有就業環境問題，以這類身分找工作仍有些難度，可參考失業給付對這類民眾，最多給付九個月的概念，平常多存緊急預備金備用。
另外如你的獲利模式是「景氣循環股」類型，淡旺季很明顯，像是從事旅遊、工程行業，或是「本夢比」類型，努力不一定能看到成果，造成收入不穩定，像是發明家、接案的自由工作者、文創工作者、職業投資人，可參考失業給付在特殊形況，最長可給付一年的概念，想從事這類工作前，先多存緊急預備金。
或許有些人認為從事的工作很穩定，像是公務員，每個月的薪資準時入帳，沒必要存緊急預備金。但別忘了，官方單位有時會發生財務危機，或因內部作業問題而延遲發薪，且人生也可能發生沒想過的事，還是先存至少三個月的緊急預備金，預留處理這些事的資金。
也或許有些人跟家人同住，認為吃家裡、用家裡，不用存很多緊急預備金，但家人會老，不一定有財力支持你一生，你還可能跟家人的理念或生活習慣不合，而想搬出去住，所以為求經濟獨立自主，順利過一生，還是先存緊急預備金吧。
※附註：
1.台灣的失業給付規定可參考就業服務法：
https://law.moj.gov.tw/LawClass/LawAll.aspx?PCode=N0090001
2.也可參考勞保局網站說明：
https://www.bli.gov.tw/0005071.html
3.第三段所提研究統計可參見＜流動率干擾失業週期＞：
https://view.ctee.com.tw/social/28653.html
4.維基百科有說明「景氣循環」是什麼：
https://zh.wikipedia.org/zh-tw/%E6%99%AF%E6%B0%A3%E5%BE%AA%E7%92%B0
5.＜本夢比股票 買與不買都需要勇氣＞讀者投書，貼切形容本夢比是什麼：
https://tw.stock.yahoo.com/news/-080528018.html
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圖示：被富邦金控併購前的日盛證券總部大樓，在台北捷運松江南京站附近。圖片來源為張居隱：https://www.shutterstock.com/zh/image-photo/2022277709
發表標題：不只投資，人生也適用「試單」
發表日期：2022/11/08
發表版面：工商時報名家評論版
常聽到投資高手建議，投資時先「試單」投入一小筆錢，經過一段期間觀察，如仍有獲利再分批加碼投入，如沒獲利就停止投入。
為何高手會這樣建議？因為市場情勢隨時在變，且可能遇到沒想到的事影響市場，如透過小規模實作觀察，再決定後續投入程度以分散風險，這樣如跟上市場趨勢也能獲利，如錯估趨勢也不會虧太多。
像是我投資台灣的股票，既然住在地名有「五股」的城市，通常先買進五股觀察，而不是常見的一張一千股，如跟上市場趨勢再加碼買進。（台南鄉親表示：我住地名有「七股」的城市，不就先買進七股？）
其實不只投資，人生其他方面也適用「試單」概念。
像是想轉行，先用下班時間到圖書館借入門書、上網找影片了解基本知識，並訪談從業人員了解實際工作內容，評估本身真的有沒有興趣、具備轉行所需能力，再決定要不要投入更多心力、時間、資金，參加培訓課程、報名證照考試、準備作品集，甚至直接投履歷應徵。
再像是找對象戀愛，先付一些錢、用一些時間，跟喜歡的對象約在餐廳吃飯、出門逛街，觀察對方的價值觀、行為模式、生活習慣，如合得來再進一步交往，合不來當朋友就好，找下一位對象吧。
就連搬出去在外面住，部分財經專家會建議先租房，觀察思考本身喜歡的居住環境，再決定買什麼樣的房屋住。
既然人生有很多事要透過摸索實作，才會知道結果，所以在心力、時間、資金及其他資源有限前提下，就善用試單概念，有效率的進行摸索吧。
※附註：
1.維基百科有說明台灣新北的五股地區：
https://zh.m.wikipedia.org/zh-tw/%E4%BA%94%E8%82%A1%E5%8D%80
2.維基百科有說明台灣台南的七股地區：
https://zh.m.wikipedia.org/wiki/%E4%B8%83%E8%82%A1%E5%8D%80
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圖示：出生大約一個月的紅嘴黑鵯幼鳥，先說，本人的家人撿到後，曾送野鳥學會評估，但野鳥學會的工作人員提到這隻幼鳥疑似有軟腳症，不太適合野放，因此由本人的家人照顧。圖片來源為張居隱
發表標題：自帶羽絨被
發表日期：2022/11/02
發表版面：馬祖日報鄉土文學版
家人最近撿到一隻落巢的紅嘴黑鵯幼鳥，暫時養在客廳窗邊的籠子內，只要晚上關客廳的燈、拉起窗簾，牠就會縮起頭睡著。
我某天深夜回到家，看到牠在睡覺，但窗簾沒拉起來，於是小聲的拉起窗簾。
我進房間後跟家人說：「我剛幫牠拉窗簾，只差沒幫牠蓋上被子，因為牠自帶羽絨被呢。」
※附註：
1.維基百科對紅嘴黑鵯（華語唸法為「背」）的說明：
https://zh.m.wikipedia.org/zh-tw/%E7%B4%85%E5%98%B4%E9%BB%91%E9%B5%AF
2.維基百科對羽絨被的說明：
https://zh.wikipedia.org/wiki/%E7%BE%BD%E7%BB%92%E8%A2%AB
3.台灣的野鳥學會有說明，如遇到疑似受傷或不會飛的野鳥該如何處理，也提供台灣各地的野鳥救援單位聯絡資料：
https://www.bird.org.tw/basicpage/117
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